Когда я выйду на пенсию

Журналист «ГЧ» как трудящийся россиянин, на которого рассчитана новая пенсионная система, выяснял, можно ли обеспечить себе безбедную старость.

Как часто вы думаете о будущей пенсии? Мысли эти нерадостные. Прежде всего потому, что они повергают в уныние. По целому комплексу причин: никто не хочет стареть, никто не хочет стать беспомощным и зависимым, никто не хочет снижать свой уровень жизни и так далее. А поскольку пенсионная система только за последние несколько лет неоднократно менялась, то люди уже просто не хотят вникать в детали очередной реформы. Но реклама пенсионных фондов сейчас ведется активно. Призывают делать какой-то выбор и говорят, что определиться нужно до конца года. Для тех, кто все-таки хочет разобраться в этом вопросе, и предназначен данный материал.

Два варианта

Новая пенсионная система действует для граждан 1967 года рождения и моложе. В этом году она в очередной раз видоизменилась. Сначала мы хотели посчитать будущую пенсию для обычного череповчанина. Однако быстро стало ясно, что это невозможно. Дело в том, что для этого расчета потребуется:

1) вычислить размер той части пенсии, которая заработана до 2015 года; она в свою очередь потребует расчетов размеров пенсий, заработанных за периоды до 2002 года и с 2002 по 2015 год;

2) конвертировать пенсию, заработанную до 2015-го, в индивидуальные пенсионные коэффициенты (ИПК), которые актуальны сейчас;

3) подсчитать свои ИПК за периоды после 2015 года;

4) все это сложить, умножить на всякие коэффициенты, которые тоже нужно рассчитать с учетом разных особенностей;

5) обратно конвертировать пенсионные коэффициенты в рубли и только после этого узнать размер своей пенсии.

Но и этого будет недостаточно, так как большинство значений в формулах устанавливает правительство на конкретный год. Поэтому давайте лучше определим, как человек может повлиять на размер будущей пенсии.

К чему призывает реклама сейчас в первую очередь? Выбрать фонд, которому вы доверяете накопительную часть пенсии. Но для этого сначала нужно сделать другой выбор (если ранее его не сделали): до конца 2015 года необходимо определиться с вариантом формирования пенсионных прав — направить всю сумму страховых взносов на формирование только страховой пенсии либо поделить их между страховой и накопительной.

В чем разница этих двух вариантов? Страховая пенсия гарантированно ежегодно увеличивается государством не ниже уровня инфляции. А средства накопительной пенсии инвестируются на финансовом рынке негосударственным пенсионным фондом или управляющей компанией, выбранными гражданами. Доходность пенсионных накоплений зависит от результатов их инвестирования, а они могут быть как положительными, так и отрицательными.

Если гражданин не подавал заявление о выборе пенсионного обеспечения и намерен направлять часть страховых взносов (в размере 6 % дохода) на формирование накопительной пенсии, ему следует до 31 декабря 2015 года подать заявление в территориальное подразделение Пенсионного фонда России о выборе управляющей компании (в том числе государственной) либо негосударственного пенсионного фонда.

Если гражданин 1967 года рождения и моложе напишет заявление об отказе от дальнейшего формирования накопительной пенсии, все сформированные до 2014 года пенсионные накопления будут продолжать инвестироваться выбранной (в том числе «по умолчанию») УК или НПФ.

Напоминаем, что в 2015 году, независимо от выбора варианта пенсионного обеспечения, у всех граждан формируются пенсионные права только на страховую пенсию исходя из всей суммы в 22 % начисленных страховых взносов.

Страховая пенсия

Теперь о важных деталях. Трудовая пенсия по старости выглядит так:

Пенсия = Страховая пенсия по старости (СПС) + Фиксированная выплата (ФВ) + Накопительная пенсия (НП).

Начнем с первого слагаемого. СПС = Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) x Стоимость пенсионного коэффициента (СПК) на день, с которого назначается страховая пенсия по старости.

В 2015 году СПК установлен в сумме 71,41 рубля. Каким он будет через 12 лет, никто не знает. Поэтому расчеты для себя можно прекратить уже на этом этапе: они изначально не имеют смысла, так как слишком много неизвестных. Но, разбирая эти весьма путаные формулы, мы можем понять, от чего размер будущей пенсии будет зависеть больше всего.

Итак, продолжим:

ИПК = (ИПК-1 до января 2015 года + ИПК-2 после января 2015 года) x Коэффициент повышения ИПК за оформление пенсии позднее установленного срока.

При этом расчет индивидуальных пенсионных коэффициентов за периоды до 01.01.2015 и после 01.01.2015 отличается кардинально. ИПК-1 нам уже не очень интересен, так как в нем уже ничего изменить нельзя.

А вот на ИПК-2 мы работаем сейчас. Он будет равен сумме ИПК за каждый отработанный год начиная с 2015-го. И вот подходим к главному:

Годовой ИПК = (Сумма ваших страховых взносов в году, СВг / нормативный размер страховых взносов на страховую пенсию по старости в данном году, НСВг) x 10.

Что это значит? Размер страховой пенсии зависит от суммы ваших страховых взносов. То есть чем больше легальная зарплата и перечисления из нее в Пенсионный фонд, тем выше пенсия. При этом имеет значение размер зарплаты в каждом году. А нормативный размер страховых взносов (НСВг) устанавливает ежегодно правительство. Точнее, оно определяет необходимую для расчетов «предельную величину базы», в 2015 году она 711 000 рублей.

Если вы не формируете накопительную пенсию, то ваш СВг (ежегодный страховой взнос) = Годовая зарплата x 0,16, то есть 16 % дохода. Если вами накопительная пенсия формируется, то СВг = годовая зарплата x 0,1, то есть 10 % дохода. И вот первая неприятная уловка: если ваша годовая зарплата равна или превышает «предельную величину базы», то СВг = НСВг. В этом случае индивидуальный годовой пенсионный коэффициент (ИПК) максимальный — 10, но выше этого быть не может вне зависимости от размера превышения зарплаты над «предельной величиной базы». С сумм, превышающих этот порог, страховые взносы также перечисляются в ПФ, но уже по другой ставке — в размере 10 %. И поступают они не на индивидуальный лицевой счет гражданина, а в «общий котел», то есть вы зарабатываете еще на чью-то пенсию.

711 000 рублей — это зарплата в размере 59 250 рублей в месяц до вычета всех налогов. То есть при получении на руки сумма составляет 38 145 рублей. Следовательно, при такой зарплате и выше ваш ИПК по итогам 2015 года должен быть равен 10. Но не тут-то было, так как на сцену выходит МЗПК — Максимальное значение индивидуального пенсионного коэффициента. Это по сути ограничитель годового пенсионного коэффициента — его предельное значение, выше которого гражданину «не дозволено» заработать на пенсию в соответствующем году. В 2015 году МЗПК равен 7,39, а затем к 2021 году поэтапно за семь лет он все-таки возрастет до 10.

А ведь далее еще остается надеяться на адекватную стоимость пенсионного коэффициента на тот год, с которого вам назначается страховая пенсия по старости. То есть вы напрямую зависите от благосклонности государства в год вашего выхода на пенсию.

Идем дальше. Второе слагаемое главной пенсионной формулы — фиксированная выплата к страховой пенсии. Она устанавливается федеральным законом. Ее размер на 2015 год — 4 383,59 рубля в месяц. Индексация происходит ежегодно с 1 февраля на индекс роста потребительских цен за прошедший год. Здесь от вас тоже ничего не зависит. Сколько дадут — то и ваше.

Подведем первый итог. За сложностью формул прячутся тотальные ограничения государством на страховую часть пенсий: нет возможности накопить больше определенной (совсем небольшой) суммы, которую определяет правительство, также правительство определяет цену уже до того лимитированных им же коэффициентов. Вывод — полная непредсказуемость страховой пенсии через 12 — 15 лет и невозможность всерьез влиять на ее размер. Следовательно, соглашаясь только на страховую пенсию, вы попадаете в почти полную зависимость от государства.

Накопительная пенсия

Может быть, более независимым и богатым пенсионером поможет стать накопительная часть? Давайте разбираться. Начнем с того, что в этом случае заметно снижается страховая часть пенсии. Если в первом варианте в 2015 году МЗПК = 7,39, то для тех, кто имеет накопительную часть, МЗПК = 4,62, а в 2021 году он составит только 6,25. Следовательно, страховая часть пенсии будет примерно на 40 % меньше. Можно ли эти потери хотя бы компенсировать накопительной частью?

Для начала надо знать, что с 2015 года накопительная пенсия перестала быть частью трудовой пенсии и трансформируется в самостоятельный вид пенсии. Это раз. Во-вторых, если за страховую часть новых пенсий целиком и полностью несет ответственность государство, то гарантировать сохранность накопительной пенсии оно уже не будет, то есть риски ложатся на будущих пенсионеров. Правда, на защите их прав стоит Федеральный закон № 422, который подразумевает страхование ваших взносов. То есть в случае форс-мажора деньги вам должны вернуть.

Как формируется накопительная часть? 6 % дохода перечисляются на специальный счет ежемесячно. Сюда же добавляются средства, заработанные от инвестирования. Инвестициями занимается управляющая компания или негосударственный фонд, которому вы это доверите. Вот из этой накопленной суммы вам и пойдет прибавка после выхода на заслуженный отдых. Кстати, сюда же должны добавиться средства от программы софинансирования, которая действовала несколько лет, плюс направленный сюда же материнский капитал (такое право у граждан есть).

Если к выходу на пенсию накопленная сумма окажется менее 5 % страховой части и фиксированной выплаты, то эти деньги можно будет получить единовременно. Если больше 5 %, то ежемесячная выплата определится просто: сумму накопленных средств нужно поделить на срок дожития в месяцах. Сейчас этот срок, который также устанавливает государство, составляет 19 лет (228 месяцев). Следовательно, вам будут платить до 79 лет равными частями.

Риски накоплений

В чем здесь разумные опасения? Их целый список:

1. Одновременно с накоплением средств идет и их обесценивание. В лучшем случае инфляцию компенсирует доход от инвестирования. Но если его не будет?

2. Инвестирование пенсионных вложений надежно, если консервативно. Например, банковский депозит (вы это и сами могли бы сделать). Но в этом случае доходность почти никогда не сможет обогнать инфляцию, а потому рассчитывать на приумножение накоплений не стоит. Более рискованное инвестирование чревато потерей части средств. Сейчас НПФ нередко показывают в информационных буклетах свою доходность от инвестиций выше инфляции. Здесь следует быть внимательным. В большинстве случаев цифры реальные, но взяты за тот отрезок времени, который выгодно показать. Например, только после 2009 года — годом ранее многие провалились в связи с мировым кризисом и обрушением фондового рынка. Другой момент — официальная инфляция не всегда отражает реальное положение дел с ценами.

3. Надежность управляющих компаний и негосударственных фондов никто гарантировать не может на столь длительном временном отрезке (12 — 20 лет). Это тоже риск, хотя на данный момент по закону на пенсионные накопления не может быть обращено взыскание по долгам фонда. Если государство аннулирует лицензию НПФ (для ее получения, кстати, нужно выполнить ряд жестких требований), пенсионные накопления граждан подлежат передаче в ПФР.

4. Выплаты накопительной части растягиваются на 19 лет — в это время их тоже пожирает инфляция, хотя закон и предусматривает «корректировку по результатам инвестирования средств выплатного резерва».

5. Далеко не каждый, к сожалению, доживет до 79 лет, а значит, не сможет воспользоваться в полной мере накоплениями, но зато имеет право их завещать наследникам. Это вообще любопытная тема в плане страховой части пенсии: можно наработать стаж 30 лет, получать большую зарплату и из нее ежемесячно платить взносы в Пенсионный фонд все это время, но человек внезапно уйдет из жизни в 59 лет — и где его пенсионные деньги? А речь о серьезной сумме. При сегодняшней средней зарплате в России ежемесячно в ПФР платится примерно

8 700 рублей, в год это 104 000, а даже за

10 лет — больше миллиона рублей.

6. И напоследок самый опасный риск: к моменту вашего выхода на пенсию произойдет еще одна, а то и несколько пенсионных реформ, которые снова все кардинально поменяют в начислении пенсии.

Из важнейших плюсов — накопительная часть пенсии не регулируется никакими коэффициентами, «предельными размерами» и прочими хитрыми штуками. Следовательно, ровно то, что накопили, то и ваше, но с поправкой на успешность борьбы с инфляцией.

Погадаем на калькуляторе

Даже если пенсионный возраст не будет увеличен, то самые старшие из мужчин после 1967 года рождения выйдут на пенсию не ранее чем через 12 лет. Это значит, что все приведенные расчеты не более чем гадание. Сейчас на сайте Пенсионного фонда РФ вы можете, используя пенсионный калькулятор, рассчитать свою примерную пенсию. Возьмем для примера мужчину 1967 года рождения, с предполагаемым стажем 38 лет, с официальной зарплатой до вычета НДФЛ 32 500 рублей (среднероссийский показатель). Если мы выбираем вариант, что у нас только страховая пенсия, то нам ПФР обещает пенсию в размере 19 268 рублей. Это с допущением, что вы все 38 лет зарабатывали 32 500 рублей ежемесячно и пенсию вам назначили в 2015-м. Если будет вариант «страховая + накопительная», то размер страховой пенсии составит 14 498 рублей, но к ней еще пойдет прибавка из накопительной части. Но так как допущения заведомо не из реальной жизни, то и цифры эти малопоказательны.

Владимир Сентябрев