Как вернуть часть денег, отданных репетитору сына или в копилку на пенсию?

Вложение средств в образование — один из трендов современного общества. Для многих родителей образование детей в приоритете, хотя обучение нынче и влетает в копеечку для семейного бюджета. Хорошо, что часть денег можно вернуть. Так же, как и часть средств, которые вы копите на пенсию. Но не все такие накопления будут считаться инвестициями — те денежки, что складываете дома в заветную шкатулочку, точно к ним не относятся. Да и не все детские секции и кружки являются образовательными. Нюансов немало, о них «Голосу...» рассказали специалисты налоговой инспекции.

Обучение. По статистике, это один из самых популярных видов социального вычета. Дадим инструкцию о том, как вернуть средства, потраченные на собственное обучение и обучение детей.
Итак, если вы обучались сами (например, в автошколе), то можете рассчитывать на максимальную сумму расходов, с которой предусмотрен вычет, — 120 000 рублей в год.

Какие документы нужны для получения вычета?
*Справка с места работы по форме 2-НДФЛ;
*договор с учреждением, в котором упомянуто, что оно имеет лицензию (можно копию);
* чеки (можно сдавать копии).
Если вы обучали детей, то в этом случае максимальная сумма расходов для предоставления вычета составит 50 000 рублей в год. То есть вернуть можно будет 13 % — 6 500 рублей. К перечисленным выше документам нужно приложить еще копию свидетельства о рождении ребенка. Таким образом, услуги репетитора будут являться образовательными, если ваш ребенок занимается с педагогом не на кухне его квартиры, а в образовательном учреждении, у которого есть лицензия на ведение данной деятельности.

_Условия получения вычета на обучение
_Если вы платите за обучение в вузе, то вычет предоставляется на ваших детей до достижения ими возраста 24 лет – студентов очной формы дневного отделения.
!Но для заочников вычет не предусмотрен.
Также вычет не предусмотрен, если вы оплачиваете образование ребенка из средств материнского капитала, ведь капитал — это помощь семье государства.

_Вычет также можно получить за обучение ребенка в кружках дополнительного образования – по рисованию, музыке, иностранным языкам и т. д. при условии наличия у учреждения лицензии на образовательный вид услуг.
! В налоговой обратили внимание: занятия в бассейне относятся не к образовательной, а к спортивной услуге. Поэтому вычет за них получить нельзя. Во всяком случае, пока — законопроект о том, чтобы ввести новые социальные вычеты на физкультурно-оздоровительные услуги сейчас в проработке.

Пенсия и страхование. Многие череповчане, понимая, что размер пенсии может быть недостаточным для обеспечения достойного уровня жизни на заслуженном отдыхе, начинают заранее копить деньги. Если отчисления производятся в негосударственные пенсионные фонды или страховые компании, то можно получить возврат. Вернуть часть понесенных на такую цель затрат можно в рамках социального вычета по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни.
_Вычет можно получить в случае взносов:
— по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами;
— по договорам добровольного пенсионного страхования со страховыми организациями;
— по договорам добровольного страхования жизни (если договор заключен на срок не менее пяти лет).
!В случае страхования в налоговой призывают обратить внимание на слово «добровольное»: страхование для получения ипотеки и автокредита вынужденное, поэтому к этом случаю не относится.
Вычет можно получить с максимальной суммы отчислений за год в размере 120 000 рублей (то есть 13 % — 15 600 рублей). При этом важно, чтобы средства были ваши собственные.

_Кому положен вычет:
— самому гражданину;
— его детям в возрасте до 18 лет;
— его родителям;
— его супругу/супруге.
!В плане оформления страхования в договоре должно быть прописано, кто страхователь, а кто застрахованное лицо. Именно страхователь получает вычет. Может быть заключено несколько договоров на пенсионное обеспечение и страхование (на себя, детей, родителей, супругов) с разными организациями.
_Какие документы нужны для получения вычета?
*Справка с места работы по форме 2-НДФЛ;
*в случае договора негосударственного пенсионного обеспечения – договор (копия), чеки (копии);
* в случае договора добровольного страхования – полис страхования (копия), чеки, документы, подтверждающие родство (в случае страхования родственников).
Декларацию можно подавать за три предшествующих года – 2020, 2019, 2018-й. Все представленные данные проверят в течение трех месяцев, а затем в течение месяца перечислят их на счет.

«Неправильные» пенсионные вычеты. В налоговой предостерегают: сейчас в интернете распространяют ложную информацию о том, что можно получить социальный налоговый вычет по НДФЛ по расходам на обязательное пенсионное страхование. Даже размещают в мессенджерах и социальных сетях инструкцию, как можно это сделать. Так, гражданам предлагают сформировать на Едином портале государственных услуг выписку о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица в Пенсионном фонде. В качестве суммы расходов для вычета рекомендуется принять данные из нее. После этого гражданину предлагают заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ с помощью сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц». Такая льгота заявляется как социальный вычет по дополнительным взносам на накопительную пенсию.
! ФНС России предупреждает: такой порядок получения вычета противоречит налоговому законодательству. Претендовать на получение социального вычета могут только те граждане, которые решили самостоятельно увеличить размер пенсии, уплачивая дополнительные страховые взносы на накопительную часть пенсии. Тем, кто попался на удочку и уже заполнил налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по ложной инструкции и направил ее в налоговый орган, нужно исправить ошибку: представить уточненную декларацию, обнулив в ней сумму ошибочно заявленного вычета. Как пояснили «Голосу…» в налоговой, таких случаев зафиксировано немало, есть такие и в Череповце. Получить разъяснения горожане могут по телефону единого контакт-центра ФНС России 8(800) 222-22-22.

Способы получения вычета
1. Подать декларацию в налоговую лично – прийти с пакетом документов и под руководством специалистов заполнить декларацию в программе «Декларация». Процедура с проверкой и прикреплением документов занимает около 30 минут.
2. Подать декларацию онлайн.
_Первый способ – заполнив документы в программе «Декларация» на сайте ФНС.
_Второй – через сервис «Личный кабинет налогоплательщика». Специалисты советуют выбирать второй вариант во второй половине года: к этому времени в систему уже загрузят вашу справку 2-НФДЛ и другие данные, необходимые для заполнения деклараций. А это значит, что время ее заполнения сократится.
3. Через работодателя.
Нужно предоставить в инспекцию заявление и документы, подтверждающие право на вычет. Через 30 дней вы получите уведомление и затем представите его работодателю. Он в свою очередь не будет удерживать с вашей зарплаты 13-процентный НДФЛ.

Алина Волкова,
golos@35media.ru